Определение на кредитния риск

Кредитният риск е рискът от загуба поради неплащане на кредит от кредитополучателя. По-конкретно, той се отнася до риска на заемодателя да прекъсне паричните си потоци, когато кредитополучателят не му плати главница или лихва. Кредитният риск се счита за по-висок, когато кредитополучателят няма достатъчно парични потоци, за да плати на кредитора, или няма достатъчно активи за ликвидация, за да изплати кредитора. Ако рискът от неплащане е по-висок, кредиторът е по-вероятно да поиска компенсация под формата на по-висок лихвен процент.

Кредитът, който се отпуска, обикновено е под формата на заем или вземане по сметка. В случай на неплатен заем, кредитният риск може да доведе до загуба както на лихви по дълга, така и на неплатена главница, докато в случай на неплатено вземане по сметка няма загуба на лихва. И в двата случая страната, предоставяща кредит, може също да доведе до допълнителни разходи за събиране. Освен това страната, на която се дължат парични средства, може да претърпи известна степен на смущения в своите парични потоци, което може да изисква скъпо покриване на дълг или собствен капитал.

Кредитният риск е по-малък проблем, при който брутната печалба на продаващата страна от продажба е доста висока, тъй като всъщност съществува риск от загуба само при относително малката част от вземането, което се състои от собствените му разходи. И обратно, ако брутните маржове са малки, кредитният риск се превръща в съществен проблем.

Кредитният риск е особен проблем, когато голяма част от продажбите на кредит са концентрирани с малък брой клиенти, тъй като провалът на някой от тези клиенти може сериозно да влоши паричните потоци на продавача. Подобен риск възниква, когато има голям дял от продажбите на кредит на клиенти в определена държава и тази страна страда от смущения, които пречат на плащанията, идващи от тази област.

Има няколко начина за намаляване на кредитния риск. Фирма, която планира предоставяне на кредит на клиент, може да намали кредитния си риск най-пряко чрез получаване на кредитна застраховка по всички фактури, издадени на клиента (и дори може да бъде в състояние да таксува на клиента разходите по застраховката). Друга алтернатива е да се изискват много кратки срокове за плащане, така че кредитният риск да е налице за минимален период от време. Трети вариант е да се разтовари рискът върху дистрибутор, като се насочи клиента към дистрибутора. Четвъртият вариант е да се изисква лична гаранция от някой, който разполага със значителни лични ресурси.

Кредитор, който иска да намали кредитния си риск, може да го направи, като увеличи лихвения процент по всички издадени заеми, изисква значително обезпечение или изисква разнообразни дългови споразумения, които му позволяват да изиска заема, ако те са нарушени, и да принуди клиента за изплащане на дълга, преди да бъде позволено да се харчат средства за други дейности (като изплащане на дивиденти).

Подобни условия

Кредитният риск е известен също като риск от неизпълнение.