Определение на факторинга | Фактуриране на фактури

Факторингът е използването на сметките на вземащото предприятие като основа за споразумение за финансиране с заемодател. Кредитополучателят е готов да приеме факторинг, когато се нуждае от пари по-рано от условията за плащане, при които клиентите му са длъжни да плащат. Факторите обикновено са готови да авансират средства доста бързо при този вид споразумение.

Този тип заем е предназначен да бъде краткосрочен, така че заетите средства да бъдат изплатени веднага щом свързаните с тях вземания бъдат изплатени от клиенти. Споразумението за факторинг може да бъде разширено чрез постоянно преобръщане на нов набор от сметки за вземания; ако е така, кредитополучателят може да има базово ниво на дълга, което винаги е налице, стига да може да поддържа еквивалентен размер на вземанията.

Таксите, свързани с факторинга, са доста високи, което прави това една от най-скъпите алтернативи за финансиране. Следователно кредитополучателите обикновено преглеждат други видове финансови договорености, преди да се обърнат към факторинга като опция. Независимо от това, стартиращ бизнес без корпоративна история може да бъде отказан от по-традиционни кредитори и затова трябва да използва факторинга като основна възможност за достъп до пари.

Има няколко вариации на концепцията за факторинг, които са:

  • Кредиторът има контрол . Кредиторът авансира определен процент от салдата на вземанията на кредитополучателя и се ангажира да събере вземанията. Кредиторът следи всички вземания, дължими от клиентите на кредитополучателя, и изпраща плащания до определеното място на заемодателя. Този подход намалява риска от неплащане на заемодателя.

  • Кредитополучателят има контрол . Вземанията по същество се използват като обезпечение на паричен аванс от заемодател, но кредитополучателят поддържа контрол върху вземанията и събира от клиентите. Този подход е най-малко видим за клиентите.

От гледна точка на кредитополучателя, има силен стимул да попречи на клиентите да знаят за каквито и да било факторингови договорености, тъй като факторингът дава вид на бизнеса, който има разклатени финанси. Предоставянето на кредитополучателя контрол върху вземанията обаче намалява вероятността заемодателят да събира вземанията в случай на неизпълнение от страна на кредитополучателя. По този начин съществува присъщо напрежение между страните относно начина, по който трябва да се създаде механизъм за факторинг.