Сметка с нулев баланс

Сметката с нулев баланс (ZBA) е част от системата за обединяване на пари в брой. Обикновено е под формата на разплащателна сметка, която автоматично се финансира от централна сметка в размер, достатъчен за покриване на представените чекове. За целта банката изчислява сумата на всички чекове, представени срещу ZBA, и ги изплаща с дебит по централната сметка. Също така, ако депозитите се правят в ZBA сметка, сумата на депозита автоматично се прехвърля към централната сметка. Освен това, ако дъщерна сметка има дебитно (надвишено) салдо, паричните средства автоматично се прехвърлят от централната сметка обратно към помощната сметка в размер, достатъчен да върне салдото по сметката обратно до нула. В допълнение, салдата на помощните сметки могат да бъдат зададени на определена целева сума, а не на нула, така че някои остатъчни парични средства да се поддържат в една или повече сметки.

Има три възможни транзакции на ZBA, които се извършват автоматично:

  • Излишните парични средства се прехвърлят в централна сметка

  • Паричните средства, необходими за изпълнение на задълженията за плащане, се прехвърлят от централната сметка към свързани текущи сметки

  • Паричните средства, необходими за компенсиране на дебитното салдо, се прехвърлят от централната сметка към свързаните сметки

Нетният резултат от ZBA е, че една компания запазва по-голямата част от своите парични средства на централно място и издава само пари от тази централна сметка, за да плати за непосредствени нужди. Този подход също така намалява риска от измамно прехвърляне от сметката с нулев баланс, тъй като в нея има толкова малко пари. Ключово предимство на сметката с нулев баланс е, че паричните средства могат да се агрегират, за да се възползват от по-добрите алтернативи за инвестиции.