Функции на хазната

Преглед на съкровищни ​​функции

Общата мисия на касовия отдел е да управлява ликвидността на даден бизнес. Това означава, че всички текущи и прогнозирани парични потоци и изходящи потоци трябва да бъдат наблюдавани, за да се гарантира, че има достатъчно парични средства за финансиране на дейността на дружеството, както и да се гарантира правилното инвестиране на излишните парични средства. Докато изпълнява тази мисия, касиерът трябва да прояви значителна предпазливост, за да гарантира, че съществуващите активи са защитени чрез използването на безопасни форми на инвестиции и хеджиране.

Подробности за функциите на хазната

За да изпълни мисията си, касовият отдел трябва да участва в следните дейности:

  • Прогнозиране на паричните средства . Компилирайте информация от цялата компания, за да създадете текуща прогноза за паричните средства. Тази информация може да идва от счетоводните регистри, бюджета, капиталовия бюджет, протоколите на борда (за изплащане на дивиденти) и дори от главния изпълнителен директор (за разходи, свързани с придобивания и ликвидации).
  • Мониторинг на оборотния капитал . Прегледайте корпоративните политики, свързани с оборотния капитал, и моделирайте тяхното въздействие върху паричните потоци. Например по-разхлабеният кредит води до по-голяма инвестиция в сметки, която отнема пари.
  • Концентрация на пари в брой . Създайте система за насочване на пари в централизирана инвестиционна сметка, от която паричните средства могат да бъдат инвестирани най-ефективно. Това може да включва използването на условни обединения или разчистване на пари в брой.
  • Инвестиции . Използвайте корпоративната инвестиционна политика за разпределяне на излишните парични средства към различни видове инвестиции, в зависимост от тяхната норма на възвръщаемост и колко бързо те могат да бъдат превърнати в пари.
  • Отпуснете кредит . Издайте кредит на клиенти, което включва управление на полицата, съгласно която се отпускат кредитни условия.
  • Набиране на средства . Определете кога са необходими допълнителни парични средства и наберете средства чрез придобиване на дълг, продажба на акции или промени в фирмените политики, които оказват влияние върху размера на оборотния капитал, необходим за управление на бизнеса.
  • Управление на риска . Използвайте различни стратегии за хеджиране и нетиране, за да намалите риска, свързан с промените в стойностите на активите, лихвените проценти и притежанията в чуждестранна валута.
  • Връзки с агенции за кредитен рейтинг . Информирайте всички агенции за кредитен рейтинг за финансовите резултати и състоянието на компанията, ако тези агенции предоставят рейтинги на търгуемите емисии на дълг на компанията.
  • Банкови отношения . Информирайте банкерите на компанията за финансовото състояние и прогнозите на компанията, както и за всички предстоящи промени в нуждата й от заеми. Дискусията може да се разпростре и върху различните услуги, предоставяни от банките на компанията, като брави, банкови преводи, плащания с ACH и т.н.
  • ИТ системи . Отделът поддържа касови работни станции, които му предоставят информация за наличностите в пари, прогнози, пазарни условия и друга информация.
  • Отчитане . Касиерът предоставя на висшия управленски екип отчети относно пазарните условия, проблемите с финансирането, възвръщаемостта на инвестициите, свързаните с паричните потоци и подобни теми.
  • Сливания и придобивания . Отделът може да съветва относно дейностите по придобиване на компанията и може да бъде приканван да интегрира касовите функции на придобивания.

По същество касовите функции се въртят около мониторинга на паричните средства, използването на пари и способността да се набират повече пари. Всички други задачи на отдела поддържат тези функции.